¿Puedes transferirte dinero entre dos cuentas propias? Esto dice el SAT

Así puedes evitar que el SAT considere tus transferencias como ingresos no declarados

Xalapa | 2023-07-19

Si eres de los que maneja más de una cuenta bancaria, seguramente alguna vez has transferido cierta cantidad de dinero de una a otra para poder retirar del cajero o completar algún monto.

Mucha gente acostumbra hacer esto, pero, ¿sabías que el Servicio de Administración Tributaria (SAT) podría confundirlos y detectarlos como si fueran ingresos adicionales? Esto se puede llegar a convertir en un problema, por lo que debes tener cuidado al hacerlo.

¿Cómo traspasar dinero entre cuentas y no tener problemas con el SAT?

Es importante aclarar que los movimientos entre cuentas bancarias del mismo titular no están prohibidos; sin embargo, ahora los contribuyentes tienen la responsabilidad de explicar a la autoridad fiscal si realizó transferencias entre sus cuentas bancarias propias.

Desde abril de 2021, la Segunda Sección de la Sala Superior del Tribunal Federal de Justicia Administrativa (TFJA) aprobó la tesis ´Traspaso entre cuentas bancarias´, en la cual se indica que el contribuyente deberá acreditar el monto traspasado a través de la siguiente documentación:

• Estados de cuentas bancarios
• Copia del recibo donde se especifique el monto
• Cuenta de la que proviene el depósito
• Forma de pago
• El número de cheque o reporte de transferencia
• Número y nombre de la cuenta bancaria donde se visualice la salida del depósito
• Origen del importe depositado

Además de estos documentos, el contribuyente también debe contar con una prueba pericial contable con el que se verifica:

• El registro de cada operación
• La correspondencia de cantidades entre sus cuentas
• Que no se incrementó su patrimonio

Para evitar que la autoridad fiscal pueda presumir las transferencias como ingresos no declarados, se recomienda llevar a cabo las siguientes acciones:

• Tener un orden y registro de los movimientos bancarios
• Indicar en el concepto de una transferencia que se trata de un traspaso entre cuentas propias
• Conservar recibos o estados de cuentas bancarios para comprobar que son operaciones entre cuentas propias
• Limitar el número de transacciones de este tipo